Crédits d’impôt R&D pour les entreprises de chanvre et CBD


Producteur de chanvre américain

Démarrer une nouvelle entreprise de produits à base de chanvre ou de CBD peut être très excitant mais aussi très stressant. Surtout lorsque les taxes fédérales et étatiques sont prises en compte. Cependant, tout n’est pas mauvais, car les nouveaux employeurs peuvent demander des crédits d’impôt admissibles, dont l’article 41 Crédits d’impôt recherche et développement (R&D). Nick Hébert, éducateur professionnel, expert en finance d’entreprise et vice-président exécutif de la recherche et du développement chez Gestion des taxes d’intendance, explique tout ce qu’un nouvel entrepreneur doit savoir avant de démarrer une entreprise CBD / chanvre.

En 2018, la Loi sur l’amélioration de l’agriculture chanvre industriel légalisé, ainsi que la vente et la possession de produits dérivés du chanvre et du CBD. L’événement a créé une opportunité pour les entreprises de réclamer des crédits d’impôt fédéraux éligibles, y compris le crédit d’impôt R & D. « Il existe un crédit énorme pour les entreprises de chanvre qui expérimentent, fabriquent ou cultivent des produits à base de chanvre et des dérivés du chanvre. Ils peuvent tous profiter des programmes gouvernementaux et beaucoup de gens du chanvre ne le savent pas », explique Nick Hebert, qui se produira à l’USA CBD Expo à Atlanta du 11 au 13 juin 2021.

Le Farm Bill de 2018 a séparé la production de chanvre du cannabis illégal (plantes qui ont une concentration en THC supérieure à 0,3%). Et depuis lors, tous les producteurs de chanvre et de CBD sont considérés comme des agriculteurs et des fabricants respectueux des lois. « L’ensemble de l’industrie du CBD peut profiter de ces crédits », déclare Hebert.

Que sont les crédits d’impôt R&D et comment les agriculteurs peuvent-ils en profiter ?

Le crédit d’impôt Recherche et Développement (R&D) est disponible pour de nombreuses entreprises des industries industrielles du chanvre et du CBD— Ceux qui développent des produits ou des procédés nouveaux ou améliorés. Les entreprises n’ont pas de limite sur le nombre de personnes qualifiées Dépenses et crédits de R&D pouvant être réclamés chaque année. « Cela nous est simplement venu à l’esprit alors. Nous prenons du shampoing CBD, des fèves à la gelée et d’autres produits de fabrication. Toutes ces personnes qui ont fait des expériences sur la façon de produire leurs produits et de les fabriquer pourront obtenir ce crédit », explique Hébert.

Les entreprises peuvent avancer le crédit d’impôt R&D non utilisé jusqu’à 20 ans. De plus, ils peuvent demander des déclarations de revenus déjà produites jusqu’à 3 ans et réclamer rétrospectivement le crédit R&D.

Combien une entreprise avec des crédits d’impôt en R&D peut-elle économiser ?

Certaines entreprises en économisent un quelques milliers de dollars chaque année et d’autres peuvent économiser des millions. L’idée est que plus vous investissez dans l’innovation et le développement, plus vous pourrez récupérer les crédits. Les entreprises éligibles peuvent également demander leur crédit fédéral de R&D, jusqu’à 250 000 $ annuellement et pendant cinq années consécutives. « Les agriculteurs et toutes les personnes liées au CBD et aux produits à base de chanvre ne le savaient pas car c’est trop nouveau et ce genre d’entreprises a été impliqué dans des programmes gouvernementaux », explique Hebert, qui énonce un message: « Nous devons les éduquer ».

Quels types d’activités peuvent obtenir un crédit R&D ?

Le crédit d’impôt Recherche et Développement peut inclure des dépenses liées à un large éventail d’activités de R&D pour les entreprises de la filière chanvre et CBD, et les activités de l’entreprise doivent répondre à un certain nombre de critères de qualification. La liste suivante comprend des exemples d’activités industrielles potentiellement qualifiées.

Cultivation

  • Cultiver de nouvelles variétés de chanvre et développer de nouvelles méthodes de culture
  • Expérimentez avec des plantes plus saines et plus fortes
  • Développement de systèmes de filtration ou d’irrigation
  • Tester des méthodes de culture pour augmenter le rendement des cultures

Traitement

  • Développement de nouvelles façons d’utiliser les fibres de chanvre industriel
  • Tester de nouveaux produits dérivés de l’huile de CBD
  • Développement de nouvelles techniques d’extraction
  • Exploration des utilisations du chanvre dans les biocarburants, les textiles et la construction

Où puis-je obtenir plus d’informations sur les crédits d’impôt pour le chanvre et le CBD ?

Les industries du CBD et du chanvre se développent chaque année, mais elles sont toujours jeune et alternatif. C’est pourquoi il est parfois difficile pour les entreprises et les entrepreneurs de tout savoir sur cette activité. Interroger les agriculteurs, les fabricants et les vendeurs pourrait être la première étape pour savoir comment fonctionnent les taxes, par exemple, pour cette industrie. Les commentaires de ceux-ci pourraient être cruciaux. Et si vous avez encore des questions et que vous voulez en savoir encore plus, pensez à assister à un salon du chanvre et du CBD.